今天有网友留言问我这样一个情况，他是从事煤矿工作，2005年开始缴纳社保，2022年一月交满17年，现在养老保险个人账户16.7万元，如果以灵活就业身份按最低档缴费至60岁，未来可以领多少养老金？

说实话，这里面未来存在着很多的不确定性。因为到60岁还有26年呢，无法保证我们的养老金计算公式不会变的。而且大家都知道，我国的养老保险制度十四五期间要实现企业职工基本养老保险全国统筹，另外还有延迟法定退休年龄、提高领取养老金的最低缴费年限。像养老保险个人账户养老金的计发月数也会修订完善。

如果我们以今年的缴费补足26年，算一下养老金能领多少？

2005年参保缴费的话，养老金计算公式主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成，过渡性养老金是不会出现的。

2022年山东省灵活就业人员参保缴费基数下限暂时按照3746元的继续缴费，等缴费基数上下限公布以后，会予以补差的。企业职工的缴费基数下限暂时按照4121元计算。假设60%缴费基数按照4200元计算，这样实际上每月需要缴纳840元，一年是10,080元，26年是26万多元了。

由于按照缴费基数的8%进入个人账户，实际上每月进入个人账户336元，一年是4032元。假设26年都不计算利息，单纯累积也能达到10.5万元左右。与现有的余额合计，是27.2万元。

首先，养老保险个人账户养老金等于退休时养老保险个人账户的余额，除以退休年龄确定的计发月数，假设60岁计发月数仍然是139个月，这样计算出来的个人账户养老金是1960元左右。

实际上如果按照近年来每年6%到8%的养老金个人账户记账利率计算的话，未来肯定还会高得多。

第二，基础养老金部分。2005年到现在能够积累余额16.7万元，实际上平均缴费档次不低了。煤矿工人工资待遇还是很高的。差不多过去几年的平均缴费档次在150%~180%之间。

17年平均缴费指数按假设1.5，26年平均缴费指数为0.6，平均缴费指数在0.9558左右。

按照基础养老金计算公式，43年缴费年限差不多可以领取42%的退休上年度社会平均工资。

山东省2021年的养老金计发基数是6893元，相信2022年也会提升，假设按照7000元计算的话，基础养老金部分为2943元。

也就是说，以现在的计发基数或社会平均工资的情况计算的话，能够领取4900元左右的养老金。

随着时间的推移社会平均工资（养老金计发基数）也会不断增长，再加上个人账户记账利率，因此未来退休时的养老金肯定要比4900元高得多。就现在的工资水平看，相当于70%左右的社会平均工资了，已经是相当不错的养老金待遇了。

实际上，退休以后养老金还会根据物价水平和社会平均工资的增长，每年进行调整，这也是我们养老保险制度的保值增值优势。所以，年轻人早参加养老保险是非常不错的，特别是早些年按高基数缴费。